一、2014年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　2014年按預(yù)算口徑計(jì)算財(cái)政總收入為241833萬元，財(cái)政總支出為241827萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余6萬元。

　　二、2015年財(cái)政預(yù)算收支安排情況

　　(一)指導(dǎo)思想和基本原則

　　2015年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中全會(huì)會(huì)議精神，認(rèn)真執(zhí)行縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入推進(jìn)財(cái)稅改革；著力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，構(gòu)建發(fā)展財(cái)政；著力保障和改善民生，構(gòu)建民生財(cái)政；著力推進(jìn)財(cái)政信息公開，構(gòu)建透明財(cái)政；強(qiáng)化財(cái)政資金績效管理，構(gòu)建績效財(cái)政；全力打造綠色東安、小康東安、法治東安、創(chuàng)新東安、幸福東安，為推進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展和富民強(qiáng)縣提供有力的財(cái)政保障。預(yù)算編制的原則是：積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧，以收定支、綜合平衡，突出重點(diǎn)、保障民生，依法理財(cái)、接受監(jiān)督。

　　(二)公共財(cái)政預(yù)算收支安排情況

　　1、財(cái)政收入安排8.3億元，比上年實(shí)際完成7.4118億元增加8882萬元，增長12%。其中國稅1.6億元(含上劃中央省收入)，地稅3.8億元(含上劃中央省收入)，財(cái)政2.9億元。

　　2、公共財(cái)政總支出安排187736萬元(其中上級提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入55418萬元)，比上年預(yù)算(下同)增長72.7%。

　　3、預(yù)算收支結(jié)余情況。本年地方一般預(yù)算收入62100萬元，加上級補(bǔ)助收入67019萬元，上級提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入55418萬元，上年結(jié)余收入6萬元，調(diào)入資金5000萬元，總收入189543萬元。一般預(yù)算支出187736萬元，加上解支出1800萬元，總支出為189536萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余7萬元。

　　(三)政府性基金預(yù)算收支安排

　　2015年基金預(yù)算收入安排11840萬元；2015年基金預(yù)算支出安排11840萬元；收支相抵當(dāng)年持平。

　　(四)社保基金預(yù)算收支安排

　　全縣社保基金2014年結(jié)余35418萬元，2015年收入預(yù)算57279萬元，2015年支出預(yù)算53236萬元，當(dāng)年結(jié)余4043萬元，累計(jì)結(jié)余39461萬元；具體分項(xiàng)如下：

　　1、城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余6940萬元，當(dāng)年收入16052萬元，當(dāng)年支出19180萬元，當(dāng)年赤字3128萬元，累計(jì)結(jié)余3812萬元。

　　2、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余13469萬元，當(dāng)年收入11452萬元，當(dāng)年支出8250萬元，當(dāng)年結(jié)余3202萬元，累計(jì)結(jié)余16671萬元。

　　3、新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金：上年結(jié)余6978萬元，當(dāng)年收入23212萬元，當(dāng)年支出20805萬元，當(dāng)年結(jié)余2407萬元，累計(jì)結(jié)余9385萬元。

　　4、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余5267萬元，當(dāng)年收入5549萬元，當(dāng)年支出4671萬元，當(dāng)年結(jié)余878萬元，累計(jì)結(jié)余6145萬元。

　　5、工傷保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余60萬元，當(dāng)年收入450萬元，當(dāng)年支出220萬元，當(dāng)年結(jié)余230萬元，累計(jì)結(jié)余290萬元。

　　6、生育保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余642萬元，當(dāng)年收入125萬元，當(dāng)年支出20萬元，當(dāng)年結(jié)余105萬元，累計(jì)結(jié)余747萬元。

　　7、失業(yè)保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余2062萬元，當(dāng)年收入439萬元，當(dāng)年支出90萬元，當(dāng)年結(jié)余349萬元，累計(jì)結(jié)余2411萬元。

　　(五)2015年財(cái)政預(yù)算收支安排需要說明的幾個(gè)問題

　　今年支出預(yù)算安排的重點(diǎn)是保工資發(fā)放，保民生民本支出，保運(yùn)轉(zhuǎn)，在安足工資同時(shí)，盡力壓縮了非生產(chǎn)性支出的安排。全縣一般預(yù)算支出安排187736萬元(其中上級提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入55418萬元)，比上年預(yù)算(下同)增長72.7%。其中：工資福利性支出安排59335萬元，比上年增加10603萬元，增長21.8%，對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出安排58539萬元(含上級追加30714萬元)，剔除上級追加比上年增加5769萬元，增長25.8%，專項(xiàng)性支出安排69682萬元(含上級追加24704萬元)，剔除上級追加比上年增加7242萬元，增長19.1%。全縣一般預(yù)算支出增加的主要項(xiàng)目是增人、正常晉級、其他事業(yè)單位績效工資等增加的經(jīng)費(fèi)，專項(xiàng)支出增加主要是根據(jù)上級要求將上級提前下達(dá)的專項(xiàng)補(bǔ)助收入列入了預(yù)算，以及根據(jù)上級要求增加的縣級配套經(jīng)費(fèi)及還本付息經(jīng)費(fèi)。

　　(1)人員經(jīng)費(fèi)安排。依據(jù)有關(guān)政策全額安排。對縣紀(jì)檢委機(jī)關(guān)干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)檢干部和縣紀(jì)委監(jiān)察局派駐(出)機(jī)構(gòu)紀(jì)檢監(jiān)察干部崗位津貼按月人平220元進(jìn)行安排，公檢法司的崗位津貼、警銜工資按實(shí)計(jì)算。

　　(2)鄉(xiāng)鎮(zhèn)場公用經(jīng)費(fèi)安排。鄉(xiāng)鎮(zhèn)場公用經(jīng)費(fèi)按實(shí)有人數(shù)人均1.5萬元/年進(jìn)行安排，缺編的按編制數(shù)安排，不再安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)場轉(zhuǎn)移支付資金。

　　(3)縣直單位公用經(jīng)費(fèi)安排。①對單位實(shí)有人員在5人以下(含5人)按人均2萬元/年安排；5人以上10人以下按人均1.5萬元/年進(jìn)行安排；10人(含10人)以上按人均1萬元/年安排；②上級有要求和標(biāo)準(zhǔn)的公檢法司(含政法委機(jī)關(guān)和森林公檢法)按上級要求和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行安排，公檢法按人均2.5萬元/年安排，司法局按人均2.2萬元/年安排；③縣紀(jì)檢委公用經(jīng)費(fèi)參照公檢法標(biāo)準(zhǔn)人均2.5萬元/年進(jìn)行安排；④有行政執(zhí)法任務(wù)的單位按縣委縣政府研究的意見進(jìn)行安排，城管執(zhí)法大隊(duì)按人均2.5萬元/年安排；城管執(zhí)法局機(jī)關(guān)、客運(yùn)辦按人均2.2萬元/年安排；⑤計(jì)生經(jīng)費(fèi)按上級要求進(jìn)行安排(十一五期間按全縣人口人均10元安排計(jì)生事業(yè)費(fèi)，十二五期間每年計(jì)生事業(yè)費(fèi)增長要高于全縣財(cái)政經(jīng)常性收入增長幅度)；⑥有征收職能的部門按人均2萬元/年安排，人社局及下屬機(jī)構(gòu)不再安排考核經(jīng)費(fèi)，但縣委縣政府每年對其征收任務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格考核，考核結(jié)果與工作經(jīng)費(fèi)掛鉤；⑦其他。駐長辦按人均3萬元/年安排；駐長沙黨工委、駐東莞辦事處、蘆洪市工業(yè)園、石期市工業(yè)園按人均2.5萬元/年安排。(根據(jù)省政府文件規(guī)定公用經(jīng)費(fèi)壓減5%，縣級領(lǐng)導(dǎo)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)每人壓減0.5萬元)

　　(4)村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)按村均6萬元安排，白牙市鎮(zhèn)七個(gè)社區(qū)按15萬元/個(gè)安排，蘆洪市鎮(zhèn)應(yīng)陽社區(qū)按12萬元安排。

　　(5)住房公積金財(cái)政負(fù)擔(dān)比例達(dá)到12%。

　　(6)財(cái)源建設(shè)資金安排577萬元，其中科學(xué)技術(shù)支出中安排財(cái)源建設(shè)資金107萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出中安排財(cái)源建設(shè)資金120萬，工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)安排工業(yè)園區(qū)發(fā)展資金350萬。

　　(7)支出還有硬性缺口近3.4億元。主要是辦案費(fèi)、行政收費(fèi)成本支出、債務(wù)還本付息支出留有一定缺口，神華火電、蘆江水庫、東蘆公路三個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目因沒有資金來源暫沒有安排。

 　　點(diǎn)擊查看：2015年東安縣財(cái)政一般預(yù)算收支簡表（草案）.xls

　　東安縣財(cái)政局

　　2015年1月

作者：佚名

責(zé)編：東安

來源：東安縣財(cái)政局